Сторінка
8

Роль фінансів та кредиту в умовах формування ринкового середовища

3.1. Права банку:

а) перевіряти забезпечення виданого кредиту і його цільо­вого використання, в т.ч. на місці;

б) припиняти видачу нових позик і пред'являти до стягнен­ня раніше виданих позик при порушенні підприємством умов кредитного договору, а також при виявленні ви­падків недостовірності звітності, запущеності бухгал­терського обліку, неодноразовій затримці сплати про­центів за кредит;

в) стягувати з підприємства при пролонгації кредиту відповідну комісійну винагороду;

г) переглядати в односторонньому порядку процентні став­ки за користування кредитом у випадку зміни рівня про­центної ставки НБУ;

ґ) здійснювати нарахування і стягнення компенсації за не­використаний кредит (у випадку офіційної відмови підприємства від кредиту чи його частини протягом строку дії договору).

3.2. Обов'язки банку:

а) надавати кредит підприємству в обсягах і в строки, пе­редбачені в договорі;

б) інформувати підприємство про факти і причини достро­кового стягнення банком кредиту;

в) інформувати підприємство про зміни в нормативних до­кументах з питань кредитування і розрахунків, які вно­сяться за рішенням Національного банку.

IV. Відповідальність сторін.

Банк за порушення підприємством взятих на себе зо­бов'язань може:

а) призупинити подальшу видачу кредиту;

б) пред'явити його до дострокового стягнення;

в) скоротити суму кредиту, передбаченого до видачі за договором;

г) збільшити процентну ставку за кредитом;

ґ) за несвоєчасне повернення кредиту і процентів стягну­ти пеню в розмірі, передбаченому в договорі, але не більше двократного розміру офіційної облікової ставки НБУ.

Підприємство може вимагати від банку відшкодування збитків, які виникли внаслідок ненаданих йому зовсім чи на­дання в неповному обсязі передбаченого договором кредиту.

Підприємство-позичальник у випадку неповного вико­нання виділеного йому банком кредиту має сплатити банку неу­стойку в розмірі плати банком за залучені банком кредитні ре­сурси і недоотриманої маржі у звітному періоді.

Після укладення кредитної угоди банк відкриває підприємству позичковий рахунок, на який зараховується шукана сума кредиту. Підприємства в більшості випадків користуються кредитом того банку, в якому відкритий поточний рахунок. Од­нак підприємство має право отримати кредит і в іншому банку.

2.3. Порядок нарахування відсотків за депозитними та кредитними операціями.

Порядок погашення кредиту — це спосіб погашення ос­новної його суми і нарахування процентів. Вона може бути пога­шена повністю після закінчення строку кредиту чи поступово. Банк стягує проценти з суми непогашеного кредиту.

За характером погашення позики поділяються на три види:

Позики, які погашаються поступово – щомісячно, щок­вартально раз в півроку, щорічно.

2. Позики, які погашаються одночасною оплатою після закінчення їх строку.

3. Амортизаційні (поступова виплата рівномірними внеска­ми). Такі позики видаються на здійснення великих угод, після завершення яких в підприємства з'явиться достатня кількість грошей.

4. Інші способи погашення, які зазначаються в кредитному до­говорі.

При одночасному погашенні кредиту підприємство-позичальник виплачує відразу всю його суму в кінці строку.

При погашенні періодичними внесками частина основ­ної суми кредиту виплачується рівними внесками протягом його строку, значна частина після закінчення строку кредиту.

При "амортизаційному" погашенні основну суму кредиту виплачують поступово протягом строку кредиту. Платежі здійснюються рівними сумами регулярно і включають певну час­тину суми кредиту і процент. Разом з останнім внеском погаша­ють суму кредиту, яка залишилась.

Погашення рівними внесками означає, що кожний на­ступний платіж менший за попередній, оскільки процентні ви­плати з часом знижуються.

Інші способи погашення кредиту:

- порядок погашення може бути пов'язаний з доходами від кредитного проекту чи бізнесу (порядок погашення кре­диту з перервою, а регулярні внески в рахунок погашення здійснюються тільки тоді, коли проект починає приноси­ти дохід);

- внески в рахунок погашення основної суми здійснюються нерегулярно і нерівними сумами.

Механізм погашення кредиту обговорюється при укла­данні договору підприємства з банком. Порядок погашення, при якому виплати здійснюються нерегулярно, передбачає більш ви­соку процентну ставку.

Проценти за користування кредитом нараховуються що­місячно в розмірі, передбаченому кредитним договором. Процен­ти сплачуються за фактичну кількість днів користування позикою.

Заборгованість з позичок погашається підприємством платіжним дорученням у строки, узгоджені з банком. При непо­верненні позики в строк банк може стягувати її з підприємства шляхом списання заборгованості, а при нестачі коштів на рахун­ку підприємства звертатися в суд.

Рівень процентної ставки за кредит залежить від фак­торів, що діють на мікро- і макрорівнях.

На макрорівні на розмір ставки впливають:

- темпи інфляції;

- розмір дефіциту державного бюджету, внутрішнього і зовнішнього боргу країни;

- попит і пропозиція на кредитному ринку;

- розмір офіційної облікової ставки НБУ тощо.

На мікрорівні на процентну ставку впливають:

- фінансове становище підприємства і його ділова репутація;

- ступінь взаємодії банку з підприємством;

- розмір і строк позики;

- ефективність комерційної угоди (проекту);

- інші фактори.

Процентні ставки за кредит можуть встановлюватися фіксовані і плаваючі. Фіксовані ставки не змінюються протягом терміну дії кредитного договору, а плаваючі змінюються за­лежно від кон'юнктури на кредитному ринку.