Сторінка
6
3.8. У планованому році підприємство планує реалізувати основні засоби на суму (без ПДВ): 18 тис. грн. Залишкова вартість реалізованих основних засобів становить відповідно 17 тис. грн.
3.9. Підприємство планує отримати короткостроковий банківський кредит під 18 % річних на покриття приросту оборотних активів.
3.10. Для здійснення природоохоронних заходів у планованому році очікується надходження коштів у сумі 24000 грн. з Фонду охорони навколишнього природного середовища.
3.11. У звітному році підприємство здійснило внесок до статутного капіталу ТОВ "АВ": 25 %. Планований рік ТОВ "АВ" передбачає закінчити з чистими збитками у сумі 85 тис. грн.
3.12.У звітному році підприємство емітувало корпоративні облігації на суму 500000 грн. терміном на 5 років зі сплатою процентів раз в півріччя за купонною ставкою відповідно 18 % річних. Частина облігацій (25 %) не була реалізована у звітному році. Очікується їх реалізація в перших двох кварталах (рівними частками) планованого року.
3.13.На планований рік підприємство має заборгованість за довгостроковими кредитами банків, яка характеризується даними, наведеними в табл. 11
Таблиця 11
Характеристика заборгованості підприємства за довгостроковими кредитами банків
№ п/п | Показник | Значення показника |
1. |
Заборгованість банкам за раніше одержаними довгостроковими кредитами, тис. грн. | 100,0 |
2. |
Процентна ставка за кредит. % | 14 |
3. |
Довгострокові кредити банків, строк погашення яких наступає в плановому році. тис. грн. | 25,6 |
3.14. Чинним законодавством і статутом підприємства передбачені такі нормативи розподілу чистого прибутку підприємства (табл. 12). На планований рік власники підприємства прийняли рішення здійснювати фінансування інших витрат з прибутку, що залишається у розпорядженні підприємства після його розподілу за чинними нормативами, в такій послідовності:
Таблиця 12
Нормативи розподілу чистого прибутку підприємства, %
№ п/п | Показник | Значення показника |
1. |
Відрахування в резервний (страховий) фонд | 5 |
2. |
Фінансування приросту оборотних активів (авансування власного оборотного капіталу) | до 10 |
3. |
Здійснення соціального розвитку і заохочення трудового колективу | 5 |
4. |
Виплата доходів (дивідендів) власникам підприємства | 30 |
- погашення довгострокових кредитів;
- придбання кредитних зобов'язань, акцій інших підприємств;
- фінансування заходів з модернізації і реконструкції основних засобів в діючих цехах допоміжного виробництва;
- фінансування капітальних інвестицій у нове будівництво.
РШШЕННЯ
1. Розрахунок показників розділу фінансового плану "Джерела формування та надходження коштів"
Таблиця 13
1.1 Визначення виручки і собівартості продукції.
Назва (шифр) товарного продукту | Обсяг виробництва, т | Ціна за одиницю товарної продукції, грн. | Виручка від реалізації продукції, грн. | Виробнича собівартість одиниці товарної продукції, грн. | Загальна собівартість, грн. | ||
П2 | 3200 | * | 150 | = | 480000,00 | 113,00 | 361600,00 |
П9 | 4000 | * | 200 | = | 800000,00 | 150,12 | 600480,00 |
П21 | 5400 | * | 150 | = | 810000,00 | 110,32 | 595728,00 |
П22 | 5700 | * | 275 | = | 1567500,00 | 261,05 | 1487985,00 |
П23 | 6000 | * | 160 | = | 960000,00 | 125,10 | 750600,00 |
П24 | 6400 | * | 180 | = | 1152000,00 | 143,64 | 919296,00 |
П25 | 6800 | * | 200 | = | 1360000,00 | 149,06 | 1013608,00 |
Всього | 7129500,00 |
Всього | 5729297,00 |
Інші реферати на тему «Фінанси»:
Теоретичні основи регіональної податкової політики
Аналіз фінансового стану підприємства (на прикладі АТЗТ "Мукачівська лижна фабрика "ТИСА")
Управління фінансами
Оцінка рівня ризику діяльності на основі зон ризику, оцінка ризику діяльності через імовірнісні характеристики, оцінка ризику (рейтинг) діяльності комерційного банку, обґрунтування підприємницьких рішень на основі оцінки границь фінансової стійкості під
Інформаційне забезпечення фінансового аналізу