Сторінка
11
Форма З
Кошторис інших операційних витрат
| № п/п | Стаття витрат | Сума |
| 1 |
витрати на дослідження розробки |
14 500,00 грн. |
| 2 |
собівартість реалізованої іноземної валюти |
23 280,00 грн. |
| 3 |
сумнівні (безнадійні) борги |
8 300,00 грн. |
| 4 |
втрати від знецінення запасів |
15 400,00 грн. |
| 5 |
визнані пені, штрафи, неустойки |
13 750,00 грн. |
| 6 |
витрати на утримання основних засобів, необоротних активів |
13 354,99 грн. |
|
Разом |
88 584,99 грн. |
1.13 Під час здійснення операційної діяльності підприємство, крім доходу (виручки) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг), планує одержати :
дохід від реалізації іноземної валюти 24 000,00 грн.
дохід від операційної оренди активів 17 200,00 грн.
неустойки від партнерів за договорами 15 000,00 грн.
гранти та субсидії 32 400,00 грн.
Інші операційні доходи, всього = 24000 + 17200 + 15000 + 32400 = 88 600,00 грн.
1.14 Підприємство є одним з засновників підприємства М, його частка в статутному капіталі останнього становить 35%. Фінансовим планом підприємства М передбачено одержати 120000 грн.чистого прибутку.
Дохід від участі в капіталі = 35%* 120000 = 42 000,00 грн.
Таблиця 18
1.15 У складі оборотних активів підприємства знаходяться депозитні сертифікати.
| Сума тис. грн. | Дохідність, %річних | Дата придбання у звітному році | Сертифікати випущені на термін, місяців |
| 100 | 18 | З1.10 | 6 |
Дохід від сертифікатів на плановий рік = 0,18 * 100000 / 365 * 120 = 5 918,00 грн.
1.16 1 квітня підприємство планує придбати на вторинному ринку цінних паперів пакет корпоративних облігацій, випущених строком на 6 років з дохідністю 20% річних. Номінальна вартість облігацій – 200000 грн., вартість купівлі 220000 грн., вартість послуг брокера - 700 грн.
Дохід від цінних паперів на плановий рік = 0,20 * 20000 / 12 * 9 = 30 000,00 грн.
Інші фінансові доходи = 5918 + 30000 = 35 918,00 грн.
Довгострокові фінансові інвестиції : 220 000,00 грн.
1.17 У плановому році підприємство планує реалізувати основні засоби на суму (без ПДВ) 18000 грн.
Залишкова вартість основних засобів становить 17000 грн.
Інші доходи = 18 000,00 грн.
Витрати = 17000 грн. + 700 грн. = 17 700,00 грн.
1.18 Для здійснення природоохоронний заходів у плановому році очікується надходження коштів у сумі 24 000 грн. з Фонду охорони навколишнього середовища
1.19 У звітному році підприємство здійснило внесок до статутного капіталу ТОВ "АВ": 25% Плановий рік ТОВ"АТ" передбачає закінчити з чистими збитками у сумі 85000 грн.
Втрати від участі в капіталі = 85000 * 25% = 21 250,00 грн.
Інші витрати = 17700 + 21250 = 38 950,00 грн.
2. Розрахунки показників розділу фінансового плану "Приріст активів підприємства"
Таблиця 19
2.1 Питомі капітальні вкладення (інвестиції) на одиницю обсягу товарної продукції.
| Назва (шифр) товарного продукту | Питомі капітальні вкладення (інвестиції) на одиницю обсягу товарної продукції, грн./т | Питомі капітальні вкладення на весь обсяг товарної продукції, грн. |
| П2 | 47,91 | 153 312,00 |
| П9 | 91,20 | 364 800,00 |
| П21 | 151,90 | 820 260,00 |
| П22 | 91,20 | 519 840,00 |
| П23 | 40,34 | 242 040,00 |
| П24 | 51,97 | 332 608,00 |
| П25 | 57,88 | 393 584,00 |
|
Всього | 2 826 444,00 | |
Завантажити реферат