Сторінка
10

Підприемства та комерційний банк: Основи взаемодії

ü Пропоновані варіанти участі сторін у розподілі прибутку;

ü Можливі перспективи співробітництва крім даного проекту.

При визначенні кредитоспроможності фірми враховують клас (А, Б, У, Г, Д), до якого належить позичальник і кількість набраних балів.(див. Табл.3)

Оцінка кредитоспроможності проводиться перед укладанням кредитної угоди, тобто перевіряється здатність своєчасно повернути кредит, вивчаються фактори, що можуть вплинути на цей процес. Оцінюючи персональні якості позичальника, банк зосереджує увагу на таких моментах, як його репутація, чесність, професійні здібності, матеріальна забезпеченість.

Аналіз фінансового стану позичальника ґрунтується на основі розгляду кредитоспроможності позичальника, який виконується за допомогою коефіцієнтів, аналізу грошового потоку та, як результуюча інформація, виводиться рейтингова оцінка фінансової сталості позичальника.

Система показників, що характеризують кредитоспроможність підприємств, і методика їхнього розрахунку.

1. Коефіцієнт загальної ліквідності (КЛ 1)

Розділ 2 активу – витрати майбутніх періодів + розділ 3 активу

КЛ1=---------------------------------------------------------------------------------------

Розділ 2 пасиву – кредити, непогашені в термін + розділ 3 пасиву

Характеризує, на скількох обсягів поточних зобов'язань по кредитах і розрахункам можна погасити за рахунок усіх мобілізованих оборотних активів.

Бали:

0 менше 1

5 1 – 1,75

10 1,75 – 2,5

20 більше 2,5

2. Коефіцієнт абсолютної (термінової) ліквідності (КЛ 2)

Каса + розрахункові рахунки в банках + короткострокові вкладення

КЛ 2=- ------------------------------------------------------------------------------------

Розділ 3 пасиву

Характеризує, на скільки короткострокових зобов'язань можуть бути негайно погашені ліквідними коштами і цінними паперами.

менше 0.2 0

0,2 – 0,25 5

більше 0,25 10

3. Коефіцієнт співвідношення притягнутих і власних засобів (ДО3)

Розділ 2 пасиву + розділ 3 пасиву

ДО 3 =-------------------------------------------

Розділ 1 пасиву

Характеризує розмір притягнутих засобів на 1 грн. власних засобів.

більше 1 0

0,75 – 1 5

більше 0,25 10

4. Коефіцієнт фінансової незалежності (КН)

Розділ 1 пасиву

КН=------------------------------------------------------

Розділ 2 пасиву + розділ 3 пасиву

Свідчить про питому вагу власних засобів у загальній сумі заборгованості

менше 0,2 0

0,2 5

більше 0,2 10

5. Коефіцієнт маневреності власних засобів (КМ)

Розділ 1 пасиву – розділ 1 активу

КМ=-------------------------------------------

Розділ 1 пасиву

Характеризує мобільність використання власних засобів

менше 0,5 0

0,5 5

більше 0,5 10

Розрахунок коефіцієнтів на базі цих звітів дозволить глибше зрозуміти становище потенційного позичальника, оцінити перспективи його розвитку.

Після визначення суті кредитного механізму, принципів кредитування та способів захисту від кредитного ризику, доцільно визначити , який же порядок надання кредиту.

Початковим етапом процесу кредитування є розгляд заявки на отримання кредиту. Для отримання кредиту позичальник звертається до банку з обґрунтованим клопотанням, в якому вказується : цільове призначення кредиту, його сума, термін користування кредитом, строки погашення, коротка характеристика кредитової операції та її ефективність. За проханням банку клієнт надає і інші матеріали. Так, якщо кредитування позичальника здійснюється вперше, то банк вимагає такі документи :

ü копії установчого договору, статуту та інших документів, що підтверджують його правомочність в отриманні кредиту;

ü техніко-економічне обґрунтування кредиту з відповідними розрахунками

ü зобов’язання по забезпеченню своєчасного повернення кредиту (договір застави, гарантійний лист, страхове свідоцтво та інше);

ü копії контрактів, угод та інших документів, що стосується кредитної операції;

ü бухгалтерська звітність за звітний період ;

ü інші матеріали, необхідні для визначення фінансового стану й оцінки кредитоспроможності позичальника.

Після розгляду вище перелічених документів проводиться попередня бесіда з майбутнім позичальником, яка має велике значення для остаточного вирішення питання про надання позики. Вона допомагає спеціалісту банку з’ясувати важливі деталі, пов’язані з кредитуванням, сформувати висновок про позичальника, оцінити професійну підготовку керівників підприємства, визначити перспективи його розвитку.

На наступному етапі проводиться поглиблене сумісне обстеження фінансового стану клієнта. Таким чином, на цьому етапі дуже важливе значення має вивчення господарсько-фінансової діяльності позичальника, визначення його платоспроможності, здійснення аналізу кредитоспроможності і фінансової стабільності в відповідності з програмою визначення фінансово-економічного стану позичальника. З огляду на важливість аналізу кредитоспроможності та оцінки ризику в банках західних держав створені спеціальні відділи. Такі відділи мають і деякі з наших банків. При експертизі кредитної заявки клієнта використовуються різні джерела інформації :