Сторінка
2

Обслуговування банками зовнішньоекономічної діяльності

Відзивні - ануляція або зміна умов без повідомлення експерта;

Безвідзивні - ануляція або зміна умов з повідомленням експерта.

Покриті - резервуються валютні кошти шляхом відкриття депозиту у виконуючому банку.

Непокриті - валютні кошти не резервуються.

Підтверджені - гарантія платежу двома банками.

Непідтверджені - відповідальність за оплату несе тільки банк емітент.

Трансферабельний - операція через посередника, є два експерти.

Компенсаційний - передбачає в розрахунок два акредитиви (один - за доручення імпортера, другий - за дорученням посередника.

Револьверний - постійне постачання товарів, можливість поповнення.

Резервний - повна гарантія оплати банком-емітентом.

З червоною смугою - видача авансів експортеру для відправлення товарів.

Документарний акредитив - це акредитив, платежі за яким проводяться при умові подання в банк комерційних і фінансових документів.

Учасниками розрахунків є:

- імпортер;

- бенефіціар (експортер);

- банк-емітент;

- підтверджуючий банк - бере зобов'язання здійснити платіж;

- банк-платник - будь-який банк, який здійснює платіж бенефіціару;

- транспортні й страхові компанії, митні брокери.

Схема документообороту при використанні акредитивів:

1. Заява на відкриття акредитива.

2. Повідомлення про відкриття акредитива.

3. Повідомлення експортера про відкриття акредитива.

4. Розпорядження про переказ акредитиву на користь постачальника.

5. Повідомлення про відстрочку акредитива.

6. Відвантаження товару.

7. Передача транспортних документів відповідно до угоди.

8. Оплата на користь постачальника.

9. Відправка документів банку-емітенту.

3.3. Банківський переказ

Банківський переказ - розрахункова банківська операція, яка здійснюється за допомогою надісланого платіжного доручення одного банку іншому.

Види розрахунків переказами:

За дорученнями клієнтів - платіж у формі відкритого рахунку;

За дорученнями зарубіжних банків - платіж банківськими переказами (між банківськими кореспондентами).

Види розрахунків банківськими переказами:

Поштові перекази (поштові платіжні доручення) - пересилаються одним банком іншому.

Телеграфні перекази (телеграфне платіжне доручення).

Міжнародні грошові перекази (система SWIFT) - міжнародні господарські експрес-перекази.

Міжнародні грошові доручення - перекази через поштові агенції або міжнародний банк.

Схема документообороту при розрахунках переказами:

1. Передача обумовлених у контракті комерційних документів.

2. Заповнення заяви і платіжного доручення на підставі цих документів.

3. Списання коштів із рахунка імпортера і зарахування їх на рахунок банку-кореспондента.

4. Пересилання коштів у банк експортера.

5. Зарахування коштів на рахунок постачальника (після списання їх з рахунка банку-кореспондента).

6. Передача виписки з цього рахунка.

Розрахунки за відкритим рахунком полягають у тому, що експортер веде рахунок заборгованості імпортера і навпаки. Для цього між контрагентами укладається спеціальна угода. Дана форма розрахунків застосовується при регулярних ділових контактах і довірі один до одного.

4. Кредитування експортно-імпортних операцій

Кредити за експортно-імпортними операціями видаються на такі цілі:

- оплату платіжних документів, виписаних експортером;

- кредити під контракти за експортом;

- кредити іноземних операцій у формі купівлі в експортера векселів, які акцептовані експортером;

- кредити за документарними акредитивами, валютні кредити імпортера і під контракти за імпорт.

При кредитуванні іноземними партнерами резидентів України дотримуються лімітів, які щорічно затверджуються ВРУ і впливають на обсяг боргу України.

Кредити в іноземній валюті для резидентів України видаються уповноваженими банками відповідно до Положення НБУ "Про кредитування".

Для цього резиденти подають в обслуговуючий банк такі документи:

- заяву;

- техніко-економічне обґрунтування кредитованого заходу; підтвердження забезпечення кредиту;

- поквартальний графік надходження валютного виторгу;

- поквартальний розрахунок термінів використання і погашення кредиту й виплати процентів;

- установчі документи та їх копії;

- фінансову звітність, завірену аудитором або ДПА (ДПІ);

- проекти контрактів з іноземними фірмами на предмет перевірки використання кредитів.

Етапи кредитування, порядок укладення кредитного договору, обслуговування кредиту - такі ж, як і при кредитуванні у національній валюті. Кредит видається та погашається тільки у безготівковій формі.

5. Робота банків з іноземними інвестиціями

Іноземні інвестиції - господарські операції, які здійснюють підприємства-резиденти України, вкладаючи кошти в основні фонди зарубіжних компаній шляхом купівлі цінних паперів.

Інвестиції бувають трьох видів:

1. Капітальні - придбання об'єктів нерухомості, які підлягають ліквідації.

2. Фінансові - придбання корпоративних прав, цінних паперів.

3. Реінвестиції - здійснення вкладів за рахунок прибутку, отриманого від попередніх інвестицій.

Для здійснення іноземних інвестицій всі підприємства-резиденти України повинні отримати ліцензію НБУ. Для цього в обласні управління НБУ подаються такі документи:

- лист-звернення на ім'я голови НБУ із зазначенням мети, строків, суми інвестицій;

- нотаріально засвідчене свідоцтво про державну реєстрацію;

- згоду відповідного міністерства на здійснення даних закордонних інвестицій;

- нотаріально засвідчені копії угод підприємств-резидентів України з іноземними партнерами про умови проведення інвестиційних операцій;

- копію документа про реєстрацію іноземного партнера в його країні;

- відомості про банк, який обслуговує партнера.

Ліцензія може бути анульована у таких випадках:

- власник ліцензії порушив її умови;

- власник ліцензії письмово відмовився від здійснення іноземних інвестицій;

- встановлено факти зловживань або недостатності представлених документів.

Про здійснення іноземних інвестицій власник ліцензії повідомляє департамент валютного регулювання, обслуговуючий банк, обласні управління НБУ, ДПА за місцем реєстрації власника ліцензії.

Одержання резидентами кредитів в іноземній валюті від іноземних кредиторів здійснюється в межах ліміту зовнішнього боргу України, який щорічно затверджується Верховною Радою України. Для отримання таких кредитів необхідно мати ліцензію НБУ, яка може бути індивідуальною. Всі питання, пов'язані з кредитною угодою, вирішуються через уповноважений банк. Комерційні банки надають кредити в іноземній валюті юридичним особам на такі цілі: