Сторінка
3

Автоматизація визначення оцінки кредитоспроможності позичальника і визначення ступеня ризику його кредитування

Також мають бути враховані фактори суб’єктивного характеру:

· ефективність менеджмента позичальника;

· стан позичальника на ринку та його залежність від циклічності, структурних змін в економіці та галузі;

· погашення кредитної заборгованості позичальником в минулому;

· наявність державних замовлень та державна підтримка позичальника;

· професіоналізм керівництва.

Оцінка фінансового стану позичальника — комерційного банку здійснюється на підставі:

· аналізу прибутків та збитків;

· аналізу якості активів та пасивів;

· створення резервів;

· виконання зобов’язань комерційним банком у минулому;

· аналізу якості банківського менеджменту.

Оцінка фінансового стану позичальника — фізична особа повинна враховувати:

· наявність реальної застави;

· вік та здоров’я клієнта;

· загальний матеріальний стан клієнта, його доходи та витрати;

· інтенсивність користування банківськими позиками в минулому та своєчасність погашення їх і відсотків за ними, а також користування іншими банківськими послугами.

Згідно з оцінкою фінансового стану позичальника та перспек­тивами його розвитку кредити слід віднести до таких категорій:

· клас «А» — фінансова діяльність дуже добра і дає змогу погашати основну суму кредиту та відсотків по ній у встановлені строки. Водночас можна зробити висновок, що фінансова діяльність надалі здійснюватиметься на такому ж високому рівні;

· клас «Б» — фінансова діяльність добра або дуже добра, але немає можливості підтримувати її на цьому рівні протягом тривалого часу;

· клас «В» — фінансова діяльність задовільна, але спостерігається чітка тенденція до погіршення;

· клас «Г» — фінансова діяльність погана і спостерігається її чітка циклічність протягом коротких періодів часу;

· клас «Д» — фінансова діяльність свідчить про збитки, і очевидно, що ні основна сума кредиту, ні відсотки по ній не можуть бути сплачені.

Згідно з оцінкою фінансового стану позичальника та перспектив його розвитку кредити оцінюються й поділяються на класи: 5 балів — «дуже добре» — клас А; 4 — «добре» — клас Б; 3 бали — «задовільно» — клас В; 2 — «погано» — клас Г; 1 бал — «дуже погано» — клас Д.

Крім формальної оцінки за коефіцієнтами, підставою для віднесення до того чи іншого класу є такі характеристики:

· період діяльності фірми з часу державної реєстрації;

· період діяльності фірми з дня останньої структурної реорганізації або понад 20% змін у складі акціонерів (власників);

· наявність (відсутність) фактів неповернення або несвоєчасного повернення кредитів;

· наявність (відсутність) фактів несплати відсотків або несвоєчасної їх сплати;

· прибуткова (збиткова) діяльність позичальника.

Зведену оцінку фінансового стану позичальника наведено в таблиці 4.1. Кожній з характеристик, за якою проводиться оцінка, присвоюється певний ваговий коефіцієнт, відповідно до ролі характеристик в загальній оцінці кредитоспроможності. Вагові коефіцієнти визначаються експертним шляхом аналітиками кредит­ного відділу. Вони можуть змінюватись залежно від економічної ситуації та стану ринку кредитних ресурсів.

Таблиця 4.1

ТАБЛИЦЯ ОЦІНОК КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКА