Сторінка
2

Переміщення валюти через митний кордон України

• фізичними особами — нерезидентами — платіжних карток, емітованих іноземними банками (у тому числі міжнародних платіжних систем) та небанківськими установами, що були ввезені в Україну з дотриманням вимог чинного законодавства України;

• фізичними особами — резидентами, які працюють в іноземних представництвах юридичних осіб — нерезидентів, що зареєстровані в Україні, — корпоративних платіжних карток, емітованих іноземними банками, на підставі документів, що підтверджують факт роботи цих фізичних осіб у зазначених представництвах і організаціях;

• фізичними особами — резидентами — платіжних карток, емітованих небанківською установою "American Express", що уклала угоду з уповноваженим банком, на підставі довідки цього банку про наявність у ньому картрахунку фізичних осіб;

• фізичними особами-резидентами — іменних ощадних книжок та інших вкладних документів, що засвідчують наявність вкладів у гривнях в уповноважених банках, за умови, що ці документи виписані на ім'я особи, яка виїжджає за межі України;

• фізичними особами — резидентами і нерезидентами — іменних вкладних книжок та інших вкладних документів, що засвідчують наявність вкладів в іноземній валюті в уповноважених банках, за умови, що ці документи виписані на ім'я особи, яка виїжджає за межі України.

Дозволяється вивезення за межі України з обов'язковим зазначенням у митній декларації фізичними особами — резидентами — платіжних карток, емітованих іноземними банками, на підставі індивідуальної ліцензії НБУ.

Дозволяється увезення в Україну за умови усного декларування митному органу:

• фізичними особами — резидентами і нерезидентами — платіжних карток, емітованих банками України та платіжних карток, емітованих іноземними банками та небанківськими установами, а також карток Visa Travel Money;

• фізичними особами-резидентами — іменних ощадних книжок та інших вкладних документів, що засвідчують наявність вкладів у гривнях у банках України, за умови, що ці документи виписані на ім'я особи, яка в'їжджає в Україну;

• фізичними особами — резидентами і нерезидентами — іменних вкладних книжок та інших вкладних документів, що засвідчують наявність вкладів в іноземній валюті в уповноважених банках, за умови, що ці документи виписані на ім'я особи, яка в'їжджає в Україну.

Юридичним особам — нерезидентам дозволяється через уповноважену фізичну особу вивезення за межі України валюти України, іноземної валюти, чеків на підставі індивідуальної ліцензії НБУ та ввезення в Україну іноземної валюти, іменних чеків на підставі спеціального дозволу Національного банку.

Рекомендована література

1. Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті. Закон України від 23 вересня 1994 р. № 185/94-ВР.

2. Про внесення змін і доповнень до Кримінального кодексу України і Кодексу України про адміністративні правопорушення щодо посилення відповідальності за порушення законодавства про валютне регулювання. Закон України від 28 січня 1994 р. № 3890-ХІІ.

3. Про систему валютного регулювання і валютного контролю. Декрет Кабінету Міністрів України від 19 лютого 1993 р. № 15—93.

4. Інструкція про переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів, платіжних документів, інших банківських документів і платіжних карток через митний кордон України. Затверджено постановою Правління НБУ від 12 липня 2000 р. №283.

5. Правила здійснення переказів іноземої валюти за межі України за дорученням фізичних осіб та одержання фізичними особами в Україні переказаної їм із-за кордону іноземної валюти. Затверджено постановою Правління НБУ від 17 січня 2001 р. № 18.

6. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України. Затверджено постановою Правління НБУ від 26 березня 1998 р. № 119.

7. Про введення обов'язкового продажу надходжень в іноземній валюті на користь резидентів — юридичних осіб. Постанова Правління НБУ від 4 вересня 1998 р. № 349.

8. Правила здійснення операцій на міжбанківському валютному рику України. Затверджено постановою Правління НБУ від 18 березня 1999 р. № 127.

9. Правила прийому в члени Української Міжбанківської Валютної Біржі. Затверджено Біржовим комітетом УМВБ 13 вересня 1993 p., протокол № 3.

10. Балабанов И.Т. Валютные операции. — М., 1993.

11. Пискулов Д.Ю. Теория и практика валютного дилинга. — М., 1995. 12. Платонова ИЛ. Валютный рынок и валютное регулирование. — М., 1996.